界面新闻记者 | 吕文琦 韩宇航

界面新闻编辑 | 江怡曼

自2022年11月开闸以来，个人养老金制度已满两年。

两年来，个人养老金试点成果丰硕，已吸引6000多万人开通账户。产品亦不断扩容，共有836只产品上架。其中包括66款储蓄类产品、200款基金类产品、144款保险类产品以及26款理财类产品。

个人养老金保险和理财目前发展如何？为何规模上和养老储蓄和基金仍有较大差异？

保险产品百花齐放

中国银保信官网发布的养老金保险产品名单显示，个人养老金保险产品目前在售有二十余家公司共55款产品，产品涵盖了两全险、万能险、年金险和专属商业养老保险。

目前在售的个人养老金产品中，年金险产品占据超半壁江山。

养老年金保险从保险合同约定的年龄开始，可每年定期领取固定金额的养老金，且领取金额是写进保险合同的。除了传统年金险，不少年金险与分红和万能账户的结合，有助于提高产品的收益率。

北京联合大学保险系讲师杨泽云向界面新闻表示，个人养老金是每年享受税收优惠，且每年有税收优惠上限，所以，其保险费都是分期缴费的，且考虑到实际就业状况以及可能的税收优惠上限的可能变动，而允许缴费变动。万能险的灵活性正好迎合了个人养老金的这一特性。

购买万能险涉及三个成本：初始费用，即每笔钱进入这个账户的管理费，多数在1%；追加费用，即单独追加钱进入这个账户的费用；支取费用：进入到万能账户的钱，如果前五年领钱，需收取1%-3%的手续费。

因个人养老金属于政策性业务，国家给予税收支持，保险公司通过降低销售费用等方式进行一定的让利，目前多家公司均选择暂时豁免初始费用。

诞生自2021年的专属商业养老保险目前在个人养老金保险产品中占据7席。

与一般的商业保险产品相比，专属养老�